Автономная
Некоммерческая
Организация
Торгово-промышленная палата Российской Федерации
«Союзэкспертиза»
Член Международной Федерации Инспекционных Агентств «IFIA»

Оценка ценных бумаг одно из наиболее востребованных направлений оценочной деятельности, особенно актуальное при проведении сделок с неликвидными акциями предприятий, которые не обращаются на биржевом и внебиржевом рынке.

Оценка стоимости ценных бумаг, а также детальный анализ финансовых вложений компании, позволяет не только определить рыночную стоимость займов, ценных бумаг, иных форм участия в бизнесе, но и прогнозировать перспективную доходность этих вложений.

СОЭКС проводит оценку стоимости долевых ценных бумаг (оценка привилегированных и непривилегированных акций), долговых ценных бумаг (оценка облигаций и векселей), а также производных ценных бумаг (оценка опционов и фьючерсов).

СОЭКС проведет для Вас оценку ценных бумаг в соответствии с поставленными Вами целями и предоставит максимально полный и квалифицированный отчет об оценке.

Цели оценки ценных бумаг

Оценка стоимости ценных бумаг проводится для различных целей, в частности для:

  • совершения сделок по купле — продаже, наследованию, дарению ценных бумаг;
  • расчета стоимости ценных бумаг в составе стоимости предприятия как имущественного комплекса;
  • определения стоимости долей (пакетов) ценных бумаг в уставном капитале;
  • реструктуризации предприятия;
  • внесения ценных бумаг в уставный капитал другого юридического лица;
  • определения стоимости ценных бумаг для обоснования залогового обеспечения кредита;
  • передачи ценных бумаг в доверительное управление;
  • оценки финансовых вложений предприятий (долгосрочных);
  • оценки банков и инвестиционных компаний;
  • обоснования принятия финансовых решений руководством предприятий.

Документы для оценки ценных бумаг

Документы для оценки акций:

  • Копии учредительных документов (Устав, Учредительный договор, Свидетельство о регистрации).
  • Копии проспектов эмиссии, отчетов об итогах выпуска ценных бумаг.
  • Виды деятельности и организационная структура компании.
  • Копии договоров аренды на недвижимое имущество (если есть).
  • Данные бухгалтерской отчетности за последние 3-5 лет (или возможное количество предшествующих периодов):
    • бухгалтерский баланс;
    • отчет о прибылях и убытках.
  • Последнее заключение аудитора (если проводилась аудиторская проверка).
  • Ведомость основных фондов.
  • Инвентарные списки имущества.
  • Данные о всех активах (недвижимости, запасах, векселях, нематериальных активах и пр.).
  • Расшифровка кредиторской задолженности.
  • Расшифровка дебиторской задолженности:
    • по срокам образования;
    • по видам дебиторской задолженности;
    • доля сомнительной задолженности.
  • Информация о наличии дочерних компаний, холдингов (если есть), финансовая документация по ним.
  • Бизнес-план на ближайшие 3-5 лет с указанием планируемой валовой выручки по товарам/услугам, необходимых инвестиций, затрат, чистой прибыли — по годам.

Документы для оценки облигаций:

  • При проведении оценки облигаций, которые обращаются на открытом рынке ценных бумаг, необходимо предоставить только документ, свидетельствующий о законном приобретении облигации в собственность (например, договор купли-продажи).

При оценке облигаций, не обращающихся на открытом рынке ценных бумаг, необходимо предоставить следующие документы:

  • Правоустанавливающий документ на облигацию (договор купли-продажи или иное).
  • Параметры выпуска облигации.
  • Учредительные документы предприятия — эмитента (Устав, Учредительный договор, Свидетельство о регистрации).
  • Бухгалтерская отчетность эмитента за последние 3-5 лет (или возможное количество предшествующих периодов) — Бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках.
  • Аудиторские заключения (если проводилась аудиторская проверка) по предоставленной бухгалтерской отчетности.
  • Перечень основных средств эмитента на дату оценки.
  • Данные обо всех активах эмитента (недвижимости, запасах, акциях сторонних обществ, векселях и пр., нематериальных активах — патентах, лицензиях) с расшифровкой.

Документы для оценки векселей:

  • Копия векселя и договора покупки, или иных документов, подтверждающих права на вексель.
  • Копии учредительных документов эмитента (Устав, Учредительный договор, Свидетельство о регистрации).
  • Данные бухгалтерской отчетности эмитента за последние 3-5 лет (или возможное количество предшествующих периодов): бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках.
  • Ведомость основных фондов.
  • Инвентарные списки имущества.
  • Данные о всех активах (недвижимости, запасах, акциях сторонних обществ, векселях, нематериальных активах и пр.).
  • Расшифровка кредиторской задолженности.
  • Последнее заключение аудитора (если проводилась аудиторская проверка).
  • Расшифровка дебиторской задолженности:
    • по срокам образования;
    • по видам дебиторской задолженности;
    • доля сомнительной задолженности.
Контакты отдела оценки АНО «Союзэкспертиза» ТПП РФ: +7 (495) 621-09-52, price@soex.ru. Мы предложим Вам оптимальное решение Ваших задач.